Làm sao đọc hiểu và kiểm tra chính xác nội dung một L/C

Phương thức thanh toán l / c là phương thức thanh toán quốc gia rất phổ biến cho việc xuất nhập khẩu hàng hóa, có tính bảo mật cao hơn các phương thức thanh toán khác. Tuy nhiên, quy trình lập LC khá phức tạp, khó đọc, hiểu và xác định độ chính xác của LC.

Vậy “Làm thế nào để đọc hiểu và kiểm tra nội dung l / c đúng cách” là những thắc mắc mà giảng viên xuất nhập khẩu chia sẻ qua bài viết dưới đây.

Bạn Đang Xem: Làm sao đọc hiểu và kiểm tra chính xác nội dung một L/C

& gt; & gt; & gt; & gt; & gt; Bài viết Tham khảo: lc (Thư tín dụng) Phương thức – Thanh toán bằng Thư tín dụng

1. Ngày phát hành phương thức thanh toán L / C

• Kích hoạt phương thức thanh toán l / c sẽ chứng minh khả năng thanh toán của người mua trước nhà xuất khẩu. Do đó, người bán có thể nhìn thấy thư tín dụng một cách tự tin.
• Đồng thời, khách hàng luôn do dự khi mở thư tín dụng bởi vì anh ta không muốn bị khóa / ngân hàng sớm bất cứ lúc nào.
• Do đó, hai bên cần thoả thuận rõ ràng về thời gian mở L / C, cũng như trách nhiệm do việc mở L / C chậm dẫn đến bị phạt do giao hàng chậm và phát hành L / C chậm. Hợp đồng mua bán.

Vậy thời gian mở thư tín dụng khi nào là an toàn cho người dùng xk?

Người bán phải thúc giục người bán mở thư tín dụng theo kế hoạch kinh doanh của họ:

• Tại thời điểm mua hàng
• Khi tổ chức sản xuất / nhận hàng về kho
• Bắt đầu vận chuyển đến cảng
• Đang giao hàng
• Tại cảng đến

Có thể thấy từ trình tự công việc, nếu thời gian mở l / c của nhà xuất khẩu tương đối lỏng lẻo thì sẽ không tốt cho nhà xuất khẩu.

Khi nào thì an toàn cho con người?

• Tất nhiên, người mua muốn trì hoãn việc mở l / c càng chậm càng tốt, càng gần thời gian giao hàng càng tốt;
• Ngay cả người mua cũng muốn các lô hàng của họ đến càng muộn càng tốt (hầu như không bao giờ).

Theo mức độ tin cậy của hai bên đối với bên kia, thời điểm mở thư tín dụng có thể được coi như đã phân tích ở trên.

Trên phương thức thanh toán L / C, ngày L / C được phát hành được hiển thị trong trường: 31c: Ngày phát hành L / C, được viết là Năm / Tháng / Ngày .

Ví dụ:

: 31c: Ngày phát hành

180102 ( tức là ngày 2 tháng 1 năm 2018)

2. Số lượng và loại phương thức thanh toán l / c

Số thư tín dụng do ngân hàng phát hành ghi lại.

Ví dụ:

: 20: Số Tín dụng Chứng từ

ic640910h

Loại thư tín dụng thường có thể thu hồi hoặc không thể hủy ngang. Nếu không có mục này, thư tín dụng sẽ được hiểu là thư tín dụng không thể hủy ngang.

Ví dụ:

: 40: Hình thức Tín dụng Chứng từ

Không thể hủy ngang

3. Tên và địa chỉ của các bên quan tâm

* Tên Ngân hàng Mở

: 52a: Ngân hàng Tài khoản:

Nếu sử dụng Thư tín dụng đã xác nhận, phần này sẽ được điền tên ngân hàng phát hành, có tiêu đề: Trường 51a.

: 51a: Ngân hàng Yêu cầu:

Lúc này, trên L / C sẽ có thêm một tên ngân hàng, đó là ngân hàng xác nhận hoặc ngân hàng hoàn trả = ngân hàng thanh toán. (Nó sẽ được hiểu rõ ràng trong thư xác nhận).

: 53a: Ngân hàng hoàn trả

* Thông báo Tên Ngân hàng

: 57d: thông báo qua ngân hàng:

* Tên người nộp đơn đăng ký thư tín dụng mở: Mục nhập này chứa tên người đó là nk

: 50: Người đăng ký:

Xem Thêm : Hướng dẫn, thủ thuật về Android

* Tên người thụ hưởng: Mục nhập này chứa tên của những người xk

: 59: Người thụ hưởng

4. Số tiền, Đơn vị tiền tệ, Đúng / Sai

: 32b: Mã tiền tệ, số tiền.

Số tiền này hoàn toàn giống với số tiền trên hợp đồng. Ví dụ: usd27.800.50

: 39a: Phần trăm hạn mức tín dụng

Bởi vì điều khoản số lượng trong hợp đồng có sự khoan dung, số lượng trên thư tín dụng cũng phải có sự dung sai. l / c Dung sai có thể được hiển thị dưới dạng phần trăm hoặc số tiền tối đa mà người thụ hưởng cao nhất phải trả. Nếu phương thức thanh toán l / c không có điều này, ngân hàng được phép trả một mức sai số +/- 5%.

5. Hiệu lực và ngày hết hạn của phương thức thanh toán thư tín dụng

Thời hạn hiệu lực của phương thức thanh toán bằng thư tín dụng

là khoảng thời gian kể từ ngày phát hành L / C đến ngày L / C hết hiệu lực (tức là ngày ngân hàng phát hành chốt cam kết thanh toán). Nói tóm lại, thư tín dụng hết hạn ngay khi ngân hàng mở để thanh toán.

Bất kỳ thư tín dụng nào cũng phải ghi rõ ngày hết hạn trong thư tín dụng. Nếu ngày này không được chỉ định, thư tín dụng không có giá trị.

Vì ngân hàng phát hành sẽ chỉ thanh toán nếu nhà xuất khẩu xuất trình các chứng từ trong thời hạn này, nhà xuất khẩu phải rất cẩn thận khi thảo luận về khoản mục này trong LC / LC.

xk người phải được tính toán để đảm bảo rằng tín dụng vẫn có giá trị sau khi thêm tất cả những điều sau:

• Thời điểm thư tín dụng được chuyển từ ngân hàng phát hành sang ngân hàng thông báo
• Ngân hàng thông báo thời gian kiểm tra thư tín dụng, yêu cầu sửa đổi thư tín dụng và xác nhận khứ hồi
• xk kiểm tra thời gian của thư tín dụng
• Thời gian đến, thời gian giao hàng.
• Thời gian chuẩn bị tệp.
• Đã đến lúc gửi tập hợp tệp đến dòng thông báo
• Thời điểm ngân hàng thông báo gửi chứng từ đến ngân hàng phát hành

Vị trí hết hạn

Thường có hai tình huống:

• l / c Nhập ngày và nơi hết hạn ở nước ngoài (tức là tại ngân hàng thông báo)
• Ngày và địa điểm hết hạn ở nước ngoài (tức là ngân hàng mở)

Người nước ngoài sẽ muốn chọn nơi thời hạn hiệu lực hết hạn tại quốc gia của người nước ngoài. Lúc này, nhà xuất khẩu chỉ cần xuất trình bộ chứng từ tại ngân hàng thông báo để thực hiện nghĩa vụ của mình, và không cần lo lắng về rủi ro ngân hàng thông báo chậm gửi bộ chứng từ cho ngân hàng mở.

Nếu mặt hàng này trái với mong muốn của người xuất khẩu, người xuất khẩu có thể thương lượng với người bán để người mua yêu cầu ngân hàng sửa lại thư tín dụng.

Ví dụ:

: 31d: Ngày đến hạn và Địa điểm

180529 tại Việt Nam

6. Giới hạn thời gian và địa điểm gửi

• Tóm lại, nếu thư tín dụng quy định thời hạn và nơi hết hạn thì người bán phải xuất trình một bộ chứng từ ở đó, và nó phải nằm trong thời hạn hiệu lực của thư tín dụng. Khi kiểm tra thư tín dụng, người bán cần đối chiếu hai khoản này có khớp nhau không.
• Người bán phải tính xem sẽ mất bao nhiêu ngày để hoàn thành bộ chứng từ để nộp đúng hạn để nộp cam kết trong thư tín dụng.
• Nếu các bên không đồng ý về điều này, thì theo ucp600, các chứng từ phải được nộp trong vòng 21 ngày kể từ ngày phát hành vận đơn và phải trong thời hạn hiệu lực của thư tín dụng. Đây cũng là phương án phổ biến trong các hợp đồng mà hai bên đã thỏa thuận.
• Người bán có thể gặp khó khăn trong việc chuẩn bị chứng từ / hoặc chậm trễ trong việc tư vấn cho ngân hàng do việc kiểm tra / sửa chữa / làm lại sẽ gây ra sự chậm trễ nk Chậm lấy chứng từ, nghĩa là hàng đến chậm, phát sinh chi phí và gây thiệt hại cho nhà nhập khẩu. Vì vậy, hai bên cần quy định rõ ràng trong hợp đồng mua bán thời gian nộp hồ sơ, trách nhiệm nộp hồ sơ quá hạn và mức phạt khi nộp hồ sơ quá hạn.
• Nhà nhập khẩu nên cố gắng ghi rõ trong hợp đồng khung thời gian để nộp chứng từ càng sớm càng tốt (nhưng phải theo thông lệ ngành / tình hình thực tế của nước xuất khẩu …)

Ví dụ:

• Được cung cấp bởi …

: 41d: Được cung cấp bởi …

Điều này có nghĩa là ngân hàng nào sẽ thanh toán cho người bán và bằng cách nào. Khoản này tùy theo sở thích của người bán, tùy theo loại l / c để hai bên sử dụng. Nếu bạn muốn hiểu rõ hơn về phần này, bạn có thể tìm hiểu thêm trong phần Các loại LC, Giao dịch thanh toán LC. Bạn có thể tìm thấy một số phương pháp tại đây:

• Thanh toán theo yêu cầu:

Nếu thanh toán tại Ngân hàng Mở, phần này cho biết: “Tìm kiếm khoản thanh toán khả dụng với [tên ngân hàng mở]”;

Nếu thanh toán hiện được thực hiện tại ngân hàng thanh toán (trong trường hợp là thư tín dụng được xác nhận), mục nhập này có nội dung “Thanh toán trả ngay có sẵn với [tên ngân hàng xác nhận / ngân hàng thanh toán].”

p >

• Phiếu thưởng:

Nếu dòng chiết khấu là dòng thông báo, thì mục nhập này có nội dung: “Có sẵn bằng cách thương lượng với [tên dòng tư vấn]”;

Nếu ngân hàng chiết khấu là bất kỳ ngân hàng nào, mục nhập này có nội dung: “Bất kỳ ngân hàng nào có thể thương lượng”.

• Chấp nhận bản nháp hoãn lại bằng cách ký tên

Nếu người ký chấp nhận là ngân hàng mở, mục nhập này có nội dung: “Có sẵn bằng cách chấp nhận [tên ngân hàng mở]”;

Nếu người ký chấp nhận ngân hàng thanh toán / xác nhận, mục nhập này có nội dung: “[Tên ngân hàng thanh toán / xác nhận] có sẵn khi được chấp nhận.”

• Việc thực hiện bởi Open Banking sẽ trì hoãn việc thanh toán bằng cách đưa ra một lời hứa thanh toán.

Nếu người phát hành lời hứa thanh toán là một ngân hàng mở, phần này nêu rõ: “Cung cấp [tên ngân hàng mở] thông qua lời hứa thanh toán”;

7. Quy định về Hối phiếu

Trong trường hợp trả chậm bằng hối phiếu, phương thức thanh toán của L / C sẽ có quy định bổ sung về thời hạn của hối phiếu và người bị ký phát.Trong trường:

: 42c: Ngày … Hối phiếu: (Thời hạn hối phiếu)

: 42a: Callee: (người được vẽ)

Ví dụ:

Xem Thêm : Nồi hấp tiệt trùng hay Autoclave Sterilization là gì?

: 42c: Bản nháp ở …:

Giá trị hóa đơn 100pct trong 90 ngày, trùng lặp

: 42a: Người thanh toán: (đây có thể là tên của ngân hàng phát hành hoặc ngân hàng xác nhận – nếu sử dụng L / C đã xác nhận)

8. Cụm thông tin vận tải hàng hóa

* Giao hàng từng phần

: 43p: Lô hàng từng phần

* Chuyển tiếp:

: 43t: Trung chuyển

* Cảng biển / sân bay đi đến

: 44e: Cảng xếp hàng / Sân bay khởi hành

* Cảng biển / sân bay đi đến

: 44f: Cảng dỡ hàng / Sân bay đến

Các mục trên thường được viết giống như hợp đồng

* Ngày giao hàng (hay chính xác hơn là ngày giao hàng muộn nhất)

: 44c: Ngày Giao hàng Cuối cùng

Ngày giao hàng muộn nhất được nhà xuất khẩu cho phép sẽ được ghi trên L / C (các chứng từ vận chuyển phải được thể hiện chính xác theo yêu cầu).

Dự án này được ngân hàng mở bán theo hợp đồng mua bán. Nó cũng là một trong những mặt hàng không hiệu quả nhất đối với chứng từ vận tải của nhà xuất khẩu. Trong hợp đồng mua bán, nhà xuất khẩu không được sử dụng các cụm từ như “ngày 16 tháng 5 năm 20xx” để xác định thời gian giao hàng chính xác mà nên sử dụng các cụm từ có ý nghĩa về khoảng thời gian vừa có lợi vừa có lợi cho người bán. Sợ rủi ro bị ngân hàng lôi kéo chứng từ vận chuyển một cách bất hợp pháp. Vui lòng tham khảo phần Phương thức thanh toán Chứng từ chuẩn bị L / C.

9. Cụm thông tin về mặt hàng, số lượng và giá cả

: 45a: Mô tả Hàng hóa và / hoặc Dịch vụ

Phần này thường chứa các thông tin sau:

Tên mặt hàng (bắt buộc, giống như hợp đồng)

Đơn giá + điều khoản bán hàng (đôi khi không có mặt hàng này)

Tổng giá trị (đôi khi không được bao gồm vì nó được nêu trong Số tiền trong trường “: 32b:”)

Số lượng (đôi khi không có mặt hàng này)

Số hợp đồng tham chiếu (đôi khi không có mục nào như vậy)

10. Tài liệu Bắt buộc

: 46a: Tệp bắt buộc

Phần này của Thư tín dụng sẽ được ghi theo bộ chứng từ mà nhà nhập khẩu yêu cầu nhà xuất khẩu chuẩn bị theo hợp đồng thương mại. Đồng thời, ngân hàng cũng yêu cầu bổ sung một số quy định về hồ sơ theo thông lệ kiểm tra chứng từ isbp. Điều này sẽ được giải thích cụ thể khi lập bộ chứng từ thanh toán theo phương thức thanh toán l / c.

11. Yêu cầu bổ sung: Yêu cầu bổ sung

Hy vọng những chia sẻ về phương thức thanh toán bằng thư tín dụng sẽ giúp bạn hiểu rõ hơn, kiểm tra và thực hiện chính xác hơn phương thức này. Bài viết này được hỗ trợ tư vấn từ giảng viên xuất nhập khẩu lê anh – chuyên gia đào tạo Khóa học nghiệp vụ xuất nhập khẩu thực tế .

Nếu cần tìm hiểu thêm về các phương thức thanh toán quốc tế và áp dụng vào thực tế, bạn có thể tham gia Khóa học Xuất nhập khẩu tại Hà Nội và Thành phố Hồ Chí Minh tại

​​strong> import-export le anh. Khóa học được giảng dạy bởi đội ngũ chuyên gia logistics xuất nhập khẩu đang làm việc tại các doanh nghiệp xuất nhập khẩu logistics lớn trong và ngoài nước.

Xuất nhập khẩu le anh -Đào tạo Xuất nhập khẩu số 1 Việt Nam

Ngoài các khóa học xuất nhập khẩu chất lượng và thiết thực, trung tâm lê anh còn có các khóa học kế toán, bạn có thể tìm hiểu thêm: Học kế toán tổng hợp ở đâu tốt nhất